Tarkastuslautakunta
Pöytäkirja 25.09.2026/Pykälä 73

Tarkastuslautakunta 25.09.2026 § 73  

461/02.02.00/2026  

Valmistelija hallintopäällikkö Petra Kajanus, puh. 044 740 1104

Aikataulu

Kunnanhallitus on päättänyt talousarvio 2027:n laadintaohjeista ja lopullisista talousarvioraameista kokouksessaan 14.9.2026. Tämän jälkeen palvelualueet laativat talousarvioesityksensä, joista lautakunnat päättävät toimivaltansa mukaisesti 29.10. mennessä. Talousarvioehdotus käsitellään kunnanhallituksessa 23.11. ja 25.11.2026. Kunnanvaltuusto käsittelee talousarvion 14.12.2026.

Talousarvio 2027

Vuoden 2027 talousarvion ennakoidaan olevan alijäämäinen noin 1,9 milj. euroa ja tase painuisi kumulatiivisesti alijäämäiseksi noin 0,9 milj. euroa. Kuluvan vuoden 2026 tuloksen ennakoidaan olevan alijäämäinen noin 4 milj. euroa.

Taloustilanteen vuoksi sekä toimintayksiköiden että luottamushenkilöiden tulee pidättäytyä kaikista toimintamenoja nettomääräisesti lisäävistä esityksistä ja kaikin keinoin pyrkiä pienentämään sekä vuoden 2026 toteutuvaa että vuodelle 2027 budjettiin tulossa olevaa alijäämää.

Talousarvioraami 2027 perustuu mm.

-          Aiemmin hyväksyttyihin tasapainottamisohjelman toimenpiteisiin

-          Pysyvillä 2 milj. euron lisäsopeutuksilla

-          Veroprosentteihin tehtävillä korotuksilla

-          Käytöstä poistuvien ja purettavien kiinteistöjen tasearvojen alaskirjauksia ei tehdä 2027.

Loput talousarvion sisältämät reunaehdot voi lukea: Kunnanhallitus 14.9.2026 (Talousarvion 2027 ja taloussuunnitelman 2028-2029 laadintaohjeet ja raami).

Kuntastrategia

Siilinjärven uusi kuntastrategia on hyväksytty kunnanvaltuustossa 23.3.2026.

Koko kunnan strategiset neljä (4) pääasiaa ovat

1. Kestävä kuntatalous

Kunnan talouden kantokyvyn ja investointikyvyn säilyttäminen muuttuvassa toimintaympäristössä.

2. Hyvinvoinnin vahvistaminen

Hyvinvoinnin eriytymisen ehkäiseminen sekä turvallisen ja viihtyisän elinympäristön varmistaminen.

3. Laadukkaat palvelut

Saavutettavien ja laadukkaiden palvelujen ylläpitäminen sekä alueellinen yhteistyö veto- ja pitovoiman vahvistamiseksi.

4. Kasvu ja uudistuminen

Väestörakenteen muutoksiin ja kasvun tarpeisiin vastaaminen rohkealla uudistumisella ja päätöksenteolla.

Talousarvion sitovat tavoitteet tuodaan päätettäväksi kunnanvaltuuston 5.10.2026 pidettävään kokoukseen. Konsernipalveluissa sitovana tasona on tilintarkastus (brutto) tarkastuslautakunta.

Budjetti

Tarkastuslautakunnan budjettiesitys 2027 muodostuu seuraavista kuluista:

-          Henkilöstökulut 39 510 euroa

-          Palveluiden ostot 16 770 euroa

-          Aineet, tarvikkeet ja tavarat 100 euroa

-          Muut toimintakulut 1 040 euroa

Yhteensä 57 420 euroa.

Päätöksen vaikutusten ennakkoarviointi: Ennakkoarviointia ei ole tarpeen tehdä, koska asia koskee toiminnan suunnittelua.

Päätösehdotus

Päätös