Sivistyslautakunta
Esityslista 27.10.2026/Asianro 72

Sivistyslautakunta 15.09.2026 § 64 

Valmistelija sivistysjohtaja Antti Jokikokko, p. 044 740 1301

Kunnanhallitus on päättänyt kokouksessaan 14.9.2026 talousarvion 2027 ja taloussuunnitelman 2028–29 laadintaohjeista sekä koko kunnan talouden raamista. Koska sivistyslautakunnan kokous on vain päivä kunnanhallituksen kokouksen jälkeen, sivistyslautakunnan esityslistaa laadittaessa ei ole ollut käytössä kunnanhallituksen päätöstä ja tässä olevat tiedot pohjautuvat kunnanhallitukselle annettuun esitykseen. Mikäli kunnanhallitus päättää asian esityksestä poikkeavasti, sivistyslautakunnan kokouksessa päivitetään tiedot kunnanhallituksen päätöksen mukaiseksi.

Kunnan taloudellinen tilanne jatkuu erittäin haastavana – toimintamenojen kasvuvauhti on liian iso ja tulopohjassa on monelta osin alenemaa. Kunnanhallituksen antama raami pohjautuu seuraaviin reunaehtoihin:

-          kuluvan vuoden tulos on negatiivinen noin 4 milj.€

-          verojen maltillinen korottaminen

-          talouden pitkän aikavälin sopeutusohjelmassa esitettyjen säästöjen toteuttaminen

-          pakolliset menolisäykset (esim. palkankorotukset, uusista kouluista aiheutuvat kustannukset)

-          lisäsäästöt koko kunnan tasolla 2 milj.€.

Edellä mainittujen reunaehtojen puitteissa vuoden 2026 tulos on noin 2,2 milj.€ negatiivinen ja kunnan taseen kumulatiivinen ylijäämä muuttuu alijäämäksi (n. 1,2 milj. €). Tämä tarkoittaa sitä, että suunnitteluvuosien aikana tulee tehdä positiivista tulosta, jotta kumulatiivinen alijäämä saadaan katettua.

Keskeisimmät talousarvion laadintaan vaikuttavat toiminnalliset ja taloudelliset muutokset sivistyspalveluissa ovat seuraavat: 

- päivähoito- ja perusopetusikäisten lasten määrä vähenee, mikä

mahdollistaa henkilöstösäästöjä ja säästöä vuokrakuluihin (nämä säästöt on huomioitu talouden pitkän aikavälin sopeutusohjelmassa)

- leasing-maksujen kohoaminen korkotason muutosten vuoksi, Ahmon II vaiheen valmistuminen

- palkankorotukset, 

- lukion kasvava opiskelijamäärä lisää henkilöstökustannuksia

- talouden pitkän aikavälin sopeutusohjelmassa mainittujen muiden säästöjen toteuttaminen.

Päätöksen vaikutusten ennakkoarviointi: Ennakkoarviointia ei ole tarpeen tehdä, koska kyseessä on asian valmistelu.

Päätösehdotus

Sivistyslautakunta merkitsee tietoonsa saatetuksi kunnanhallituksen antaman käyttötalouden raamin vuodelle 2027 ja käy sivistyspalveluiden talousarviolaadintaa ohjaavan keskustelun.

Päätös

Päätösehdotus hyväksyttiin

Sivistyslautakunta 27.10.2026    

461/02.02.00/2026  

Valmistelija sivistysjohtaja Antti Jokikokko, p. 044 740 1301

Talousarvion valmistelua on jatkettu kunnanhallituksen antaman raamin ja sivistyslautakunnassa käydyn keskustelun pohjalta. Talousarviovalmistelua on tehty tulosalueilla ja johtoryhmä on ohjannut valmistelua. Kunnanhallituksen antaman raamin mukaan talousarvioon tulee sisällyttää talouden sopeuttamisohjelman mukaiset säästöt sekä koko kunnan tasolla lisäsäästöjä noin 2 milj.€ edestä.

Siilinjärven kunnanhallitus on päättänyt 28.9.2026 kokouksessaan käynnistää yhteistoimintamenettelyn osana vuoden 2027 talousarvion valmistelua. Yhteistoimintamenettelyn taustalla on vuoden 2027 talousarviovalmistelussa tunnistettu käyttötalouden sopeuttamistarve. Talousarvion valmistelun tämänhetkisen tilanteen perusteella henkilöstömenoihin kohdistuu noin 800 000 euron säästötavoite vuodelle 2027. Yhteistoimintamenettely päättyy vasta marraskuussa. Näin ollen yhteistoimintamenettelyn tuloksena saatavia säästötoimenpiteitä ei ole voitu sisällyttää talousarvioesityksen lautakuntakäsittelyn vaiheeseen. Nämä säästöt tullaan myöhemmässä vaiheessa lisäämään käsiteltävänä olevaan talousarvioesitykseen. Lautakuntakäsittelyn vaiheessa talousarviosta puuttuvat myös taloussuunnitelmavuodet kokonaisuudessaan.  

Sivistyspalveluiden talousarvioesitys sisältää säästöjä sopeuttamisohjelmassa edellytetyn summan verran. Lisäksi talousarvio sisältää useita muita säästökohteita.

Sopeuttamisohjelman mukaisina uusina säästöinä:

Lisäksi vuoden 2026 aikana on toteutettu kesken vuotta sopeuttamisohjelman mukaisia säästötoimenpiteitä. Nämä säästötoimet jatkuvat vuonna 2027 ja näiden säästötoimien täysimääräinen kustannusvaikutus konkretisoituu vasta vuonna 2027 (esim. kirjaston aukioloaikojen supistaminen syksyllä 2026).

Uudet sopeuttamistoimenpiteet:

Huolimatta edellä esitetyistä talouden tasapainottamisen toimenpiteistä sivistyspalveluiden toimintatuotot laskevat ja toimintamenot kasvavat merkittävästi. Toimintatuottoja pienentää kotikuntakorvausten väheneminen ja varhaiskasvatuspalveluiden aikaisempaa vähäisempi myynti muille kunnille. Lisäksi varhaiskasvatuksen asiakasmaksukertymän arvioidaan laskevan.

Toimintakulujen kasvua selittää ennen kaikkea henkilöstö- ja vuokrakulujen kasvaminen. Henkilöstökulujen kasvaminen johtuu suurimmaksi osaksi palkankorotuksista ja lukion opiskelijamäärän kasvusta. Vuokrakuluja kasvattaa uudet koulurakennukset, korkotason nouseminen ja uuden palloiluhallin käyttömaksu.

Sivistyspalveluiden vuoden 2027 investointikohteet ovat seuraavat:

- Liikuntapalvelut: Uimarantojen kunnostus, palloiluhalli (hallin tekonurmi), moottorikelkan uusiminen.

- Opetus- ja varhaiskasvatuspalvelut: vanhenevan kaluston uusiminen, Ahmon koulukeskuksen II vaiheen kalustaminen.

Päätöksen vaikutusten ennakkoarviointi: Sivistyspalveluiden talousarvioesitys huomioi kunnan vaikean taloudellisen tilanteen ja siinä on esitetty useita taloutta tasapainottavia toimenpiteitä. Toisaalta nämä toimenpiteet vaikuttavat negatiivisesti kuntalaisiin ja erityisesti lapsiperheisiin esimerkiksi harrastustoiminnan kallistumisen muodossa. Talousarvio säilyttää kunnan lakisääteiset palvelut. Talousarvion tavoitteet pohjautuvat kuntastrategiaan, niillä pyritään kehittämään toimintaa strategian mukaisesti.

Päätösehdotus

Sivistyslautakunta hyväksyy sivistyspalveluiden talousarvioesityksen 2027 ja taloussuunnitelman 2028-29 liitteen mukaisesti ja esittää talousarvion hyväksymistä kunnanhallitukselle ja edelleen valtuustolle. Yhteistoimintamenettelyssä päätetyt säästöt lisätään myöhemmässä vaiheessa talousarvioesitykseen.

Päätös