Sivistyslautakunta
Esityslista 27.10.2026/Asianro 71

Sivistyslautakunta 27.10.2026    

196/02.02.02/2026  

Valmistelija sivistysjohtaja Antti Jokikokko, p. 044 740 1301

Kunnanhallituksen 12.1.2026 § 4 hyväksymän talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan lautakunnalle raportoidaan talouden toteumasta vähintään puolivuosiseurannan yhteydessä. Sivistyslautakunta on käsitellyt puolivuosiseurannan kokouksessaan 20.8.2026 § 57. Tässä yhteydessä lautakunta on toteuttanut seurannan talousarvioeurojen ja tavoitteiden toteutumisen osalta.

Vuoden 2027 talousarviokäsittelyä palvelee se, että sivistyslautakunnalle saatetaan tietoon euromääräinen seuranta vuoden 2026 talousarvion toteumasta syyskuun lopun tilanteessa, ennen kuin lautakunta päättää vuoden 2027 talousarvioesityksestä.

Toimintatuottoja arvioidaan kertyvän talousarviossa arvioitua enemmän. Toimintatuotot ylittyvät opetus-, varhaiskasvatus- ja nuoriso- ja kulttuuripalveluissa. Arvioitua paremmin on kertynyt mm. hankeavustuksia, päivähoidon asiakasmaksutuottoja sekä muita myyntituottoja (opetuspalveluiden henkilöstön vuokraus HVA:lle, huutokauppatuotot). Osittain toimintatuottojen ylittyminen aiheuttaa myös menojen ylitystä (hankekulut, henkilöstön vuokraus HVA:lle).

Toimintamenojen osalta merkittävin ylitys tapahtuu opetuspalveluissa ja vähäisemmässä määrin varhaiskasvatuspalveluissa. Merkittävimmin ylittyvät henkilöstökulut (mm. sijaiskulut, lukion arvioitua suurempi opiskelijamäärä). Lisäksi ylitystä on aineissa, tarvikkeissa ja tavaroissa, koska uusien koulujen energian tarve (sähkö ja lämmitys) on ollut arvioitua suurempi. Kylmä alkutalvi lisäsi muidenkin kohteiden energian kulutusta. Vuokrakuluissa ylitystä aiheuttaa leasing-kohteiden kohonnut korkotaso. Alittumista tapahtuu avustuksissa (IP-toiminnan avustukset, lasten kotihoidon tuki) ja palvelujen ostossa (vakan palveluseteli).

Päätöksen vaikutusten ennakkoarviointi: tietoon saatettavista asioista ei ole tarpeen tehdä vaikutusten ennakkoarviointia.

Päätösehdotus

Päätös