Kunnanhallitus
Pöytäkirja 30.03.2026/Pykälä 58

Kunnanhallitus 30.03.2026 § 58  

590/02.02.02/2023  

Valmistelija talousjohtaja Petteri Ristikangas, puh. 044 740 1103

Valtuustoa on informoitu tasapainottamisohjelmasta viimeksi hyväksyttäessä vuoden 2026 talousarviota. Tuolloin valtuusto velvoitti kunnanhallitusta ryhtymään toimiin heti tammikuussa 2026 ja etsimään kunnan tasapainottamisohjelmaan uusia säästökohteita alijäämän leikkaamiseksi pienemmäksi vuosille 2026–2028.

Kunnan tasapainottamisen työryhmä on kokoontunut ja päivittänyt ohjelmaa. Uusia toimenpiteitä vuodelle 2026 kertyi yhteensä 441 000 euroa ja vuodelle 2027 yhteensä 235 000 euroa.

Osa sopeuttamistoimista toteutuu normaalin toiminnan kautta ja osa toimenpiteistä edellyttää erillistä poliittista päätöksentekoa.

Helmikuun estimaatti vuoden 2026 toteumasta olisi muodostumassa n. -0,8 milj. euroa alkuperäistä talousarviota heikommaksi. Estimaatista kuitenkin puuttuvat tasapainottamisohjelmaan päivitetyt n. 0,4 milj. euron edestä tunnistetut toimenpidekohteet sekä myöhemmin siihen mahdollisesti tulevat lisäykset. Näin tilikauden 2026 tuloksen ennakoidaan tässä vaiheessa jäävän, ja pysyvän talousarvion tasolla. Toimintayksiköiden tulee tarkoin huolehtia, että talousarvion tulot toteutuvat vähintään laaditulla tasolla ja menot puolestaan eivät ylitä laadittuja määrärahoja.

Vuoden 2025 tilinpäätöksessä kumulatiivista ylijäämää on yhteensä 5,0 milj. euroa. Vuoden 2026 talousarvio on laadittu -3,8 milj. euroa alijäämäiseksi ja 2027 vuosi -1,4 milj. alijäämäiseksi. Näiden toteutuessa vuoden 2027 lopussa alijäämää on kertynyt yht. n. -0,3 milj. euroa, mikä juuri ja juuri tulisi katettua vuodelle kohdistuvilla tasapainottamistoimenpiteillä edellyttäen, että em. tuloskehitys ja kaikki suunnitellut toimenpiteet toteutetaan. Jo tässä vaiheessa voidaan todeta, että vuoden 2027 talousarviovalmistelusta muodostuu kunnan talouden kannalta kriittinen.

Päätöksen vaikutusten ennakkoarviointi: ei tehdä, koskee talouden suunnittelua ja on tiedoksi merkittävä

Päätösehdotus

Päätös